【經濟民主ABC】從民間合作互助、國家壟斷到財團主導─台灣民眾資金融通的演進
由 TFFU 於 週五, 01/06/2023 - 14:42 發表
在農耕社會，人要生存，首要種植農耕，養活自己，剩餘可以交換買賣，賺取利潤。四百多年前，台灣漢人從中國省分沿海來台開墾，從最基層的佃農墾戶，提升到擁有土地使用權的大、小租戶，就產生資金上的需求。即使到了台灣二戰之後，由於金融高度由國家管制壟斷，基層民眾甚至小企業經營者，在1970年代黑手變頭家蓬勃發展，依然必須透過民間的標會，來取得資金。
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台灣勞動與社會政策研究協會執行長出刊日期:
2022/12/31期數:
第264期 在農耕社會，人要生存，首要種植農耕，養活自己，剩餘可以交換買賣，賺取利潤。四百多年前，台灣漢人從中國省分沿海來台開墾，從最基層的佃農墾戶，提升到擁有土地使用權的大、小租戶，就產生資金上的需求。即使到了台灣二戰之後，由於金融高度由國家管制壟斷，基層民眾甚至小企業經營者，在1970年代黑手變頭家蓬勃發展，依然必須透過民間的標會，來取得資金。
台灣民間標會、合會的起源，可以在戴炎輝所著的《清代的鄉治》一書第三章「莊之共同體的存在」當中追溯到台灣資金互助的起源。他認為，台灣漢人從中國移居來台，生存不易，面對與其他莊民的競爭、與原住民耕地爭奪所造成的武力威脅、天然災害與疾病的風險等，同籍（縣、府）人聚居一地自保互助成為一莊，這也是台灣分類械鬥的起源。
莊民的互助，滿足最原始的祈求神明保護此一心靈寄託而成立的「神明會」之外，接下來，就是實際生活的生存問題，這時在面對生產資金或急需時，當時的朝廷天高皇帝遠，根本沒有餘力提供資金協助，只能靠同籍同鄉的莊民自保自救，於是「合會」這個組織就出現了。
戴炎輝指出，當時的「合會」有三種型態：1.搖會：得會決定方法，首會由會首得款，次會以下，則憑搖彩而決定得會人。2.寫會（標會）：首會由會首得會，次會以下，則由活會競爭投標，以願付利息最高者得會。3.搖干會：首會由會首得所湊集之會銀，此後依序（抽籤或搖干）或一次償還一會腳母銀（不付利），或分期（春秋兩季）對每一會腳平均攤還（亦不付利）。另外，在清末時期，因為跨國茶葉貿易的金融匯兌上需求，從英文Merchant音譯而來的「媽振館」就出現了，當時主要是1860年左右，廣東人來台灣設立，提供資金給大稻埕的茶商融通，並以茶葉為抵押，不過，這與一般平民的資金取得沒有太大關係。
不過這種民間自發性互助金融的合會組織，在日治時期開始被國家力量強制收編，日本政府將合會企業化，整合成四大無盡株式會社（日文「無盡」就是互助會、標會的意思），分別是：一、「台灣勸業無盡株式會社」1920年創立，資本額50萬日圓，創立之時併購了1915年創立於台北市，資本額6萬日圓，但周轉發生困難的「台灣無盡株式會社」。二、「台灣南部無盡株式會社」是在1926年為了處理經營不善而歇業的台南市「大正無盡株式會社」，而另募新股，籌資資本額為20萬日圓的新組織。三、「東台灣無盡株式會社」在1926年成立，總公司設在花蓮市，資本額為15萬日圓。四、「台灣住宅無盡株式會社」於1941年成立，公司設於台北市，資本額18萬日圓，是提供住宅而不是現金的服務。
二戰結束後，國民政府來台，1948年為求安定金融秩序，決定介入管理民間「合會」，由台灣省訂頒「合會儲蓄業管理規則」，明定經營合會儲蓄業者，應組股份有限公司，將民間合會納入政府管理。將日治時期的上述四大株式會社，經過兩次更名，最後成為「台灣合會儲蓄股份有限公司」，並核准在台北區等七個區域，成立區域性的合會儲蓄股份有限公司。國民政府雖然回復了原來「合會」的名稱，不過已經更加脫離民間互助組織的精神。
到了1970年代，台灣從事加工出口的中小企業高速發展，為了滿足其資金的需求，政府將「台灣合會儲蓄股份有限公司」更名為「臺灣中小企業銀行」，簡稱臺灣企銀，專門提供中小企業貸款。台北區合會儲蓄股份有限公司則成為台北中小企銀，1998年更名為台北國際商銀，2006年與建華銀行合併為永豐銀行。至此，這些有合會基因的金融組織，已經完全脫離民間互助的合作經經濟的性質。
由此可見，台灣在經歷日本殖民統治與國民黨威權統治，對於民間自主發展的互助金融系統，透過政治力嚴加看管收編在其管控當中。在1990年的第一波新銀行開放之後，私人財團所主導的市場力量，成為資金融通的主角。同時期的信用合作社，也早已經脫離出資社員之間互助本質，甚至成為私人舞弊吸金的金融怪獸。
目前，民間的儲蓄互助，僅剩下有依儲蓄互助社法成立，有工作於同一公司、工廠或職業團體、或參加同一社團或宗教團體或原住民團體、或居住於同一鄉、鎮者的「共同關係」，所成立的儲蓄互助社。
根據統計，到2021年底為止，全國共有326社，22.3萬名社員，資產總額有269億元，放款總額有97億元。從地域分布可發現以花蓮28社、3.2萬人最多，其次是台南27社、2.4萬人。儲互社在偏遠地區商業金融據點無法到達的地方，扮演一定社會功能，服務基層民眾的資金需求。或許越是偏鄉，人的鄰里關係連結越強，在無法遁逃的人情網絡之下，人的信用，就成了重要大事，資金的互助得以成立。
在當前台灣金融市場已經高度商業化之下，當信用已經成為一種販賣偽裝的公關商品，過去以人的信用為基礎，以人的互信關係，以互助方式來籌措周轉資金，在高度資本主義化與都市去人際化的發展之下，已經蕩然無存，金融早已經成了人性貪婪的試煉場。